Evolução dos Negócios – As 5 Fases Financeiras de sua Empresa

A evolução do homem foi marcada pela teoria de evolução das espécies publicada por Charles Darwin em 1859.

A teoria da seleção natural diz respeito ao homem ser resultado da escolha dos melhores e mais adaptados ao momento da espécie, o que leva sempre a uma evolução.

Me lembro até hoje a Professora explicando o motivo do grande pescoço da Girafa, permitindo comer as folhas mais no alto das árvores em um momento de escassez de comida.

Assim como há evolução na biologia, há nos negócios. Em cada etapa de sua empresa é necessário enfrentar um problema, um desafio e a partir daí passamos de fase e evoluímos. Somente as empresas melhores geridas avançam.

Por isso, cerca de 2 mil empresas fecham no Brasil todos os dias, e em grande parte por problemas diretamente ligados ou não à gestão financeira.

Então vou te apresentar hoje as dores do crescimento e as 5 etapas de crescimento das empresas lucrativas e seus desafios Financeiros de cada etapa. Ao final, comento como você pode avançar algumas casas para ter um negócio mais estruturado. 

As dores do Crescimento Empresarial

Crescer no Brasil não é fácil, principalmente se sua empresa crescer em um ritmo acelerado. Em seu inicio, os sócios suportam boa parte das deficiências de infraestrutura da empresa e conforme o crescimento é provocado, estes ficam sobre carregados.

Veja abaixo alguns sintomas destas dores:

• As pessoas sentem que não existem horas suficientes no dia para fazer tudo o que é preciso ser feito;
• As pessoas gastam boa parte do tempo apagando incêndios;
• As pessoas não sabem bem o que as outras estão fazendo;
• As pessoas não têm clareza da visão de futuro e os objetivos da empresa;
• A tecnologia disponível não suporta as necessidades de produtividade do time;
• As pessoas pensam que precisam fazer sozinhas se quiserem algo bem feito;
• A maioria acredita que reuniões são uma perda de tempo;
• Quando há planejamento, existe pouco acompanhamento, por essa razão poucas coisas são feitas;
• Algumas pessoas se sentem inseguras em relação ao seu espaço na organização;
• A empresa continua crescendo em vendas, mas não em lucros.

Você está sentido algum destes sintomas? Não se desespere! Você precisa identificar o gargalo e evoluir.

No livro Growing Pains, os autores Eric G. Flamholtz e Yvonne Randle construirão um Framework de áreas e sistemas que precisam ser desenvolvidos nas empresas para ultrapassar cada etapa. Segue abaixo:

Escala de Crescimento – Fonte: Endeavor com modificação Capital Social

Incluímos na piramide dos autores do livro, as 5 fases financeiras da empresa que trabalhamos aqui na Capital Social. Você observará que tratamos dos problemas em finanças de cada etapas. Apesar dos demais problemas que a empresa terá, não tratar da questão financeira poderá significar a falência do negócio, antes de atingir o pico da pirâmide. Então vamos lá!

Etapa #1: “Eupresa” e “Eufaço”

• Faturamento Anual: 0-100 mil reais.
• Tamanho da Equipe: 1-3 (você + sócios).
• Problema Empresarial: Você não tem certeza se está indo no caminho correto.
• Suas Finanças: A empresa necessita de recursos e é muito fácil confundir as finanças da pessoa física e da pessoa jurídica.
• Vantagem: Extremamente fácil corrigir o rumo.
• Foco: Separar as finanças.

Nessa primeira etapa dos negócios, é comum encontrar empresas que iniciem dado uma excelente ideia de negócios do seu sócio.

Apesar disso, são poucos os negócios que iniciam com uma boa base de Capital e investimentos. O financiamento dos sócios e de familiares é a fonte inicial de recursos para a empresa.

É preciso comprovar rapidamente que o negócio dá certo e gerar recursos. Normalmente todo o faturamento realizado é colocado no negócio.

Como grande característica, os colaboradores da empresa são basicamente o ou os sócios, se mais aventureiros iniciarem com você.

A correria para atender os primeiros clientes e estruturar a operação da empresa, faz com que seja dada pouca atenção as finanças. Assim, é comum encontrar diversas empresas sem um Controle básico de Entradas e Saídas e é normal confundir o dinheiro da pessoa física e da pessoa jurídica.

É hora de fazer o primeiro alicerce financeiro de sua empresa, para isso:

• Separe as finanças Pessoais e da Empresa;
• Tenha um Controle de Caixa;
• Contrate um Contador que possa ajudar sua empresa crescer.

Bônus: Tenha suas finanças integradas com o contador, e avance mais rápido.

Etapa #2: Empresa Enxuta

• Faturamento Anual: 100 mil – 1 milhão de reais.
• Tamanho da Equipe: 3-7.
• Problema Empresarial: Você está sobrecarregado.
• Suas Finanças: Os recursos entram e saem de sua empresa de forma justa para manter a operação.
• Vantagem: Previsibilidade de fluxo de caixa.
• Foco: Ajustar o fluxo de recursos da empresa e ter foco financeiro

Empresa Enxuta

Passado o sufoco inicial, a sua empresa começa a funcionar da forma como você projetou. As atividades na empresa ainda são muitas, mas neste momento você já possui alguma equipe para delegar as tarefas. Nesse momento você já deve pensar em uma estrutura financeira. Recomendo a leitura do texto Tesouraria – O que você deve saber para aplicar a Gestão de Recursos na sua PME

A sua dificuldade em gestão é justamente essa, você ainda está no ritmo do faz tudo e não consegue delegar de forma adequada.

Isso faz com que se sinta sobrecarregado e deixe de realizar algumas atividades. As finanças é uma que pode ser deixada de lado.

A maior parte das empresas nesta etapa deixa de lado, pois as finanças aparentam uma certa regularidade, recursos entram e saem da empresa e é possível pagar as contas.

Aqui mora o perigo, pois se as engrenagens pararem de funcionar, como exemplo, um grande cliente inadimplente, poderá levar a empresa a falir devido ainda às deficiências e falta de caixa da empresa.

Para esta etapa, você deve:

• Entender o fluxo de entradas e saídas de recursos, organizando as datas de pagamento, adequadas aos recebimentos.
• Conhecer o ponto de equilíbrio da empresa para controlar as vendas.
• Constituir um fundo de reserva de 6 meses de despesas fixas.
• Estruturar uma rotina operacional do financeiro e momentos para análise.

Bônus: Contrate um BPO Financeiro, reduzindo custo com equipe financeiro e reduza o trabalho operacional, mantendo a rotina de controle de finanças.

Etapa #3: Crescimento

• Faturamento Anual: 1 milhão de reais – 10 milhões de reais.
• Tamanho da Equipe: 7-50.
• Problema de Gestão: Crescimento desordenado e o perigo do fluxo de caixa.
• Suas Finanças: Transformar caos em ordem.
• Vantagem: Ainda é possível organizar com o carro andando.
• Foco: Entender o Capital de Giro e conseguir Recursos para manter crescimento

Crescimento da Empresa

Nessa você cresce rápido e ocorre que algumas atividades são atropeladas.

Você começa a receber reclamação de clientes, acima do nível anterior, pois como está vendendo muito é necessário mais organização para manter o mesmo nível de serviço ou produto.

Alguns problemas financeiros também surgem, como a inadimplência, a imprevisibilidade do caixa, alta nos custos e investimentos que não provam o seu retorno.

Em algumas empresas o crescimento da gama de produtos e serviços complica ainda mais o cenário financeiro.

Na gestão, cada decisão tem mais peso, podendo ser positiva ou negativa. O empreendedor prova realmente o seu papel de liderança, pois perde completamente o poder de execução.

Na parte financeiro, o crescimento gera uma série de desafios de controle de caixa. O Capital de Giro é super importante para ver a sua capacidade de crescimento versus o capital disponível. Essa é a fase mais delicada e divisora de águas.

É necessário encontrar fontes de recursos com o custo adequado para manter os investimentos operacionais. Se houver alguma crise financeira é ainda possível recuperar a empresa, neste caso leia: Crise Financeira: Como recuperar a saúde financeira da empresa e sobreviver de momentos difíceis.

Então, para passar essa etapa você precisa:

• Conhecer muito bem o seu Capital de Giro com seu ciclos operacionais e financeiros.
• Utilizar os Demonstrativos Financeiros e Contábeis para tomar decisões de médio prazo.
• Medir o Retorno dos Investimentos Realizados para corrigir o rumo rapidamente no caso de erro.

Bônus: Descubra novas fontes de recursos, e adeque custo e retorno de investimentos.

Etapa #4: Amadurecimento

• Faturamento Anual: 10 milhões de reais – 50 milhões de reais.
• Tamanho da Equipe: 50-300.
• Problema de Gestão: Estruturar adequadamente os níveis de gestão.
• Desafio Financeiro: Não deixar novas burocracias travarem o crescimento e organizar custos e despesas.
• Vantagem: Basta 1 nova decisão correta para trazer 1 milhão adicional ao faturamento.
• Foco: Manter a empresa lucrativa.

Ufa! Se você chegou aqui, já é um grande vencedor.

Passado a correria e todos os desafios e turbulências do crescimento acelerado, é momento de criar e manter boas estruturas de gestão.

Neste momento é importante definir o modelo de gestão da empresa sem criar estruturas burocráticas que levem ao engessamento excessivo da empresa.

Essa organização te levará naturalmente a adotar medidas de Planejamento Orçamentário e a análise Periódica dos Resultados com a equipe de gestão.

Com isso o seu grande desafio é manter a empresa lucrativa, e para isso você não pode deixar ela se transformar em um grande elefante. A gestão estratégica é essencial para se manter no caminho certo.

Aqui você deve:

• Melhorar ou construir um sistema de gestão orçamentária.
• Contar com uma equipe de especialistas financeiros e de redução de custos.
• Revisar periodicamente a sua precificação.

Bônus: Sabia o que é o Orçamento Empresarial e seus benefícios.

Etapa #5: Escala

• Faturamento Anual: 50 milhões de reais – ++ milhões de reais.
• Tamanho da Equipe: 300- ++.
• Problema de Gestão: Fluxo de caixa extremamente delicado.
• Desafio Financeiro: Manter o Retorno para novos investimentos
• Vantagem: Poder de mercado para fechar novos negócios e parcerias
• Foco: Deixar o negócio rodar por si próprio.

Empresas deste tamanho já são conhecidas no mercado e suas decisões afetam o mercado.

Neste momento é necessário fazer a transição para uma Gestão Profissional e deixar o negócio rodar sozinho.

Quando olha para o passado e observa as etapas anteriores com suas dificuldades, entende o poder das pequenas decisões financeiras e sua importância para chegar a esse momento.

Você pode pensar em vender a sua participação, abrir para o mercado ou ainda consolidar a participação com M&A (Fusões e Aquisições).

Em Resumo, você precisa se atentar a estes itens em cada etapa:

Prioridades de Gestão

O Contador e sua Contribuição em cada etapa

O contador é o primeiro profissional de gestão a ter proximidade do seu negócio. Um escritório de contabilidade é escolhido logo na primeira etapa, no momento da abertura da empresa.

Por isso é importante que leve em consideração um escritório que possa crescer junto com a sua empresa e apoia-lo para atingir as próximas etapas.

É nisto que pensamos na Capital Social Contabilidade e Gestão, como apoiar a sua empresa, e como fazer com que você adquira a maturidade financeira desde o começo de sua história, tudo isso com planos escaláveis, adequados para cada etapa. Conheça nossos planos aqui.

Lembre-se que as decisões de sua empresa são o motor que a levará para frente e que isso tudo está em suas mãos.